Στο course αυτό θα δούμε τη διαδικασία του budget και πως σχετίζεται με τη στρατηγική, τεχνικές προβλέψεων, τύπους κόστους, την ανάλυση αποκλίσεων και θα κατασκευάσουμε μοντέλο excel για την παρακολούθηση του μηνιαίου cash flow.
Επίσης μέσα από ευέλικτα και πρακτικά εργαλεία σε excel θα δούμε πώς γίνεται η παρακολούθηση των αποκλίσεων μεταξύ του απολογισμού και του budget τόσο για τα έξοδα όσο και για το P&L σε μηνιαία και σωρευτική βάση (YTD).»
Τιμή € 120
Κάντε την εγγραφή σας τώρα
Πληροφορίες για το μάθημα
Σκοπός του μαθήματος
«Οι προκλήσεις που αντιμετωπίζουν οι εταιρείες είναι πολλές και για να μπορέσουν να τις διαχειριστούν, διαμορφώνουν τη στρατηγική τους, καταρτίζουν προϋπολογισμούς, προγραμματίζουν τις δράσεις τους και παρακολουθούν τακτικά τη ρευστότητά τους μέσα από μηνιαία cash flowς. Είναι μια διαδικασία σύνθετη καθώς σε όλα αυτά υπεισέρχονται και πολλοί εξωτερικοί παράγοντες.
Οι εταιρίες θέτουν στόχους, μετρούν και αναλύουν τις αποδόσεις τους, ελέγχουν και διορθώνουν συνεχώς την πορεία τους ενώ παράλληλα προσπαθούν να διατηρήσουν και τις εσωτερικές ισορροπίες τους.
Στο course αυτό θα δούμε τη διαδικασία του budget και πως σχετίζεται με τη στρατηγική, τεχνικές προβλέψεων, τύπους κόστους, την ανάλυση αποκλίσεων και θα κατασκευάσουμε μοντέλο excel για την παρακολούθηση του μηνιαίου cash flow. Επίσης μέσα από ευέλικτα και πρακτικά εργαλεία σε excel θα δούμε πώς γίνεται η παρακολούθηση των αποκλίσεων μεταξύ του απολογισμού και του budget τόσο για τα έξοδα όσο και για το P&L σε μηνιαία και σωρευτική βάση (YTD).»
Αναλυτικό πρόγραμμα:
Κεφάλαιο 1. Εισαγωγή
Εισαγωγή
Στόχοι του Μαθήματος
Κεφάλαιο 2. Προϋπολογισμός & Στρατηγική
Προυπολογισμός και η Σύνδεση της Στρατηγικής με το Business Plan
Εξισορροπημένη Αξιολόγηση (Balanced Scorecards)
H Χρησιμότητα του Προυπολογισμού και Σημεία Προσοχής
Κεφάλαιο 3. Η Βασική Δομή του Budget
Η Βασική Δομή του Προυπολογισμού
Budget Εταιρείας Παραγωγής, Εμπορικής και Υπηρεσιών
To Operating Budget
O Ανθρώπινος Παράγοντας
Top Down και Bottom Up Προσέγγιση στο Budget
Κεφάλαιο 4. Είδη Προϋπολογισμών – Οδηγός Καλών Πρακτικών
Είδη Προϋπολογισμών
Επαυξητικός Προυπολογισμός- Incremental Budgeting
Προυπολογισμός Πρότασης Αξίας- Value Proposition Budget
Προυπολογισμός με Βάση τις Δραστηριότητες- Activity Based Budgeting
Προυπολογισμός από Μηδενική Βάση – Zero Based Budgeting
Καλές Πρακτικές στη Διαδικασία τoυ Budget
Κεφάλαιο 5. Κόστος & Μέθοδοι Προβλέψεων
Η Συμπεριφορά του Κόστους
Σχέση Κερδοφορίας και Συμπεριφοράς του Κόστους 1
Σχέση Κερδοφορίας και Συμπεριφοράς του Κόστους 2 excel
Ποσοτικές Μέθοδοι Προβλέψεων
Κινητός Μέσος Όρος
Απλή Γραμμική Παλινδρόμηση
Πολλαπλή Γραμμική Παλινδρόμηση
Ποιοτικές Μέθοδοι Προβλέψων – Ανάλυση PEST
Ανάλυση Porter (Ανάλυση 5 Δυνάμεων)
Κεφάλαιο 6. Budget & Ανάλυση Αποκλίσεων – Variance Analysis
Budget και Ανάλυση Αποκλίσεων – Εισαγωγή
Ανάλυση Αποκλίσεων Απλό Παράδειγμα
Ανάλυση Αποκλίσεων Παράδειγμα στο Excel
Ανάλυση Αποκλίσεων Παράδειγμα Παράδειγμα Ανακεφαλαίωση
Ανάλυση Αποκλίσεων Παράδειγμα στο Excel – Διάγραμμα (waterfall chart)
Διερεύνηση των Αποκλίσεων – Αιτίες
Κεφάλαιο 7. Μηνιαίο Cash flow Budget
Εισαγωγή, οι Στόχοι του Μηνιαίου Cash FLow
To Κυλιόμενο Cash Flow-Rolling Cash Flow Forecast
Παράθεση από το μάθημα: Κατασκευή & Ανάλυση Χρηματοοικονομικού Μοντέλου
Εισαγωγή στη Κατασκευή Χρηματοοικονομικών Μοντέλων
Μορφοποίηση του Mοντέλου
Μορφοποίηση στο Excel
Βασικοί Κανόνες
Διάταξη, Αρχιτεκτονική και Δομή του Μοντέλου
Κεφάλαιο 8. Μοντέλο Μηνιαίο Cash flow Budget
Εισαγωγή – Κατασκευή Μοντέλου για Μηνιαίο Cash Flow
Ιστορικά Στοιχεία – Μηνιαίο Cash Flow Model
Κατάσταση Αποτελεσμάτων – Μηνιαίο Cash Flow Model
Ισολογισμός – Μηνιαίο Cash Flow Model
Cash Flow – Μηνιαίο Cash Flow Model
Supporting Schedules, Δάνεια – Μηνιαίο Cash Flow Model
Supporting Schedules,Πάγια – Μηνιαίο Cash Flow Model
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ – ΕΡΓΑΛΕΙΑ EXCEL ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ BUDGET
Expenses Actuals vs Budget
PL Actual vs Budget